Как сделать приход товара в 1с 8.2. Бухучет инфо

Схема оформления Поступления товаров:

• Оформляется документ «Поступление товаров и услуг» — вид операции «Покупка, комиссия»
• После его проводки выписывается «Счет-фактура»
• Формируем запись в «Книге покупок»
• На основании «Поступление товаров и услуг» выписывается «Платежное поручение» для перечисления денег

Схема оформления Оплаты за купленные товары:

• Берем «Выписку банка», проверяем списание денег с расчетного счета.
• Делаем документ «Списание с расчетного счета»
• Устанавливаем пометку в «Платежном поручении»: ОПЛАЧЕНО, дата и наименование документа

Для отражения операций, связанных с поступлением в организацию товаров в программе «1С: Бухгалтерия 8.2» используется многофункциональный документ Поступление товаров и услуг.

Оформим закупку мандаринов в кол-ве 5000 кг. по цене 30 руб.
По траектории «Покупка – Поступление товаров и услуг» кнопкой Добавить открывается диалог Выбора вида операции документа – «Покупка, комиссия» и форма документа для заполнения.

Заполнение начинаем с шапки. При выборе контрагента должен появиться договор. Если не появился – ищи ошибку в Справочники — Договор контрагента. При выборе номенклатуры должна появиться закупочная цена, которую установили документом «Установка цен номенклатуры». Если не появилась – ищи ошибку в соответствующем справочнике. После ввода количества вычисляются все суммы. И таким образом строчка за строчкой, если в одном документе много позиций, заполняется документ. Особо обратим внимание на работу с НДС. Возможны два режима работы «НДС (сверху)» и «НДС (в т.ч.)». Выбор режима осуществляется с помощью закладки «Цена и валюта» в верхней части документа.

После заполнения документа его надо провести, то есть сформировать бухгалтерские и налоговые проводки. Для этого достаточно нажать «ОК»

По кнопке ДТ-КТ смотрим Бухгалтерские и налоговые проводки.

Только после того как убедились что проводки сформированы, снова откроем закрытый документ и сформируем «Счет-фактуру полученный», кнопка Ввести Счет-фактуру . Для этого необходимо выполнить пункт Ввести Счет- фактуру.

Выведем счет-фактуру на печать.

По траектории «Покупка – Документы поставщиков» откроется журнал документов.

Самостоятельно оформите покупку апельсинов в кол-ве 7000 кг. по цене 35 руб.

Поступление товаров от поставщика (а также услуг, если таковые оказывались) пользователь, работающий в программе 1С:Бухгалтерия, должен отобразить посредством создания нового документа, зайдя в «Покупки/Поступление (акты, накладные)» и далее – в журнал документов поступления.

На командной панели перечня документов расположена кнопка «Поступление». Для инициации нового документа пользователь, нажимая на нее, активирует выпадающий список, посредством которого выбирает вид операции, которую необходимо оформить в системе.

Рисунок 1. Доступные для оформления в системе виды операций поступления товаров/услуг

Не смотря на такой широкий спектр операций, в результате выбора любой из них в системе будет создан документ «Поступления товаров и услуг», чей внешний вид – заголовок, состав полей и даже набор доступных для использования в документе счетов бухучета, зависит от выбранного в этом выпадающем списке вида отражаемой операции.

Рассмотрим процедуру оформления поступления на примере оприходования на склад товара от поставщика. Предположим, что ранее этот товар был оплачен (произведена предоплата поставщику), а теперь поставщик передал нам товар.

Из доступного перечня операций пользователь выбирает «Товары/услуги/комиссия».

Здесь обязательными для заполнения являются поля с указанием нашей организации (если в системе ведется учет по одной организации, она автоматически будет выбрана в документе) и реквизиты контрагента, у которого мы закупили товар.

Рисунок 2. Реализация нового документа поступления товаров/услуг

При создании нового документа поле «Склад» становится доступно, если в настройках учета установлена галочка «Использовать несколько складов». Система пока не знает, что мы планируем оформить поступление товара, а выбранная нами операция подразумевает, что мы можем купить не только ТМЦ, но и оформить поступление услуг. Во втором случае указание склада не требуется.

Как только мы заполнили табличную часть «Товары», поле «Склад» тут же стало обязательным для заполнения.

Закончим оформление документа, заполнив минимально необходимые для отражения операции в системе поля.

Рисунок 3. Заполнение документа поступления товаров/услуг

После проведения документа он сразу же формирует проводки по поступлению товара на склад, тем самым отражаясь в системе на счетах бухгалтерского учета.

Рисунок 4. Пример проводок по поступлению товара на склад

Обратите внимание на проводку зачета аванса: Дт 60.01, Кт 60.02. Дело в том, что ранее этому поставщику была проведена предоплата. Именно этот аванс и был зачтен документом поступления.

Настроить порядок зачета аванса (или даже указать документы зачета вручную), уточнить счета расчета и аванса, а также изменить способ включения НДС в цену, можно щелкнув мышкой на соответствующих ссылках в блоке «Расчеты» документа оприходования товаров.

Рисунок 5. Настройка расчета документа Поступления товаров и услуг

На этом процесс отражения в системе операции поступления можно считать законченным. Не забудьте позднее отобразить в системе входящую и оприходованную счет-фактуру (это можно сделать как непосредственно из документа, так и из отдельного журнала). Без счет-фактуры поступление не будет отражено в книге покупок.

Оформление поступления услуг другими способами

Помимо документа поступления товаров/услуг в системе присутствует ряд документов для отражения специфических операций поступления:

1. Поступление допрасходов
2. Расходы предпринимателя
3. Отчеты комитентам
4. ГТД по импорту

Документ «Поступление допрасходов» необходим для оформления поступления расходов внешнего контрагента, включаемых в себестоимость поступивших товарно-материальных ценностей. Важно подчеркнуть, что к таким расходам относятся только товаро-заготовительные расходы. Коммерческие расходы не могут быть включены в себестоимость ТМЦ.

Рисунок 6. Оформление документа поступления дополнительных расходов

Тут не только повышается цена пришедшего товара (в табличной части можно распределить сумму расходов по поступившим товарам), но и формируется задолженность перед контрагентом на сумму поступивших услуг. То есть этот документ полностью заменяет собой документ «Поступления товаров и услуг» для целей отражения операций поступления услуг, включенных в себестоимость товаров.

Если в системе ведется учет деятельности индивидуальных предпринимателей, в интерфейсе становится доступен документ «Расходы предпринимателя». Он имеет минимальное количество настроек и предназначен для отражения личных расходов предпринимателя, и сразу корреспондирует по кредиту с 84 счетом.

Рисунок 7. Отражение в системе личных расходов предпринимателя

Документом можно отразить как оплату оказанной услуги, так и покупку товара.

«Отчет комитенту» применяется для отображения в системе операций:

• Реализации товаров, полученных на комиссию;
• Оказанных от имени принципала услуг;
• Стоимости вознаграждения агента за оказанные услуги.

Рисунок 8. Оформление в системе отчета комитенту

Разумеется, если организация не оказывает услуги агента или не берет товар на реализацию, этот документ в системе не используется.

Итоги

Отображение операций поступления товаров/услуг в программе «1С:Бухгалтерия» предполагает возможность не только добавить товар в 1С или зафиксировать приход товара в 1С, но и вести полноценный учет поступления услуг, делать проводки по поступлению товара на склад и многое другое. Дополнительно реализованы документы для отражения ряда специфических операций.

На поступление товаров или услуг в 1С 8.3 необходимо создавать соответствующий документ. В данной пошаговой инструкции мы рассмотрим подробную пошаговую инструкцию, как это сделать и какими данными заполнять. Так же рассмотрим на примере создаваемые программой 1С проводки.

В меню «Покупки» выберите пункт «Поступление (акты, накладные)». Перед вами откроется форма списка данного документа.

Из появившейся формы списка можно создать несколько различных видов документов. Рассмотрим их вкратце.

• Товары (накладная). Вам будет доступна для прихода только табличная часть для добавления товаров.
• Услуги (акт). Аналог предыдущего, но только для услуг.
• Основные средства. Данный документ формирует проводки поступлению и по , не требующих монтажа. Дополнительно принимать к учету не нужно.
• Товары, услуги, комиссия. Совмещение товаров, услуг и ведение комиссионной торговли.
• Материалы в переработку. Тут название говорит само за себя.
• Оборудование. – оборудования. Принятие к учету формируется отдельно.
• Объекты строительства. Поступление ОС – объектов строительства.
• Услуги лизинга. Для начисления очередного лизингового платежа, при учете имущества на балансе лизингополучателя.

Рассмотрим первые два вида операций, т.к. они самые популярные.

Как поставить товар на приход

При создании нового документа выберите вид операции «Товары (накладная)».

В шапке укажите контрагента, договор и подразделение, куда будут оприходованы товары. Так же дополнительно можно настроить НДС (включается в стоимость и способ начисления), грузополучателя, грузоотправителя и .

Счет учета в данном случае 41.01 – товары на складах. Его тоже можно изменить. Далее откорректируйте при необходимости ставку НДС.

Внизу формы укажите номер и дату счета-фактуры, после чего нажмите на кнопку «Зарегистрировать». Документ сразу же создастся автоматически и отобразится ссылка на него.

Как мы видим, документ сделал две проводки: по самому поступлению и по НДС (счет 10.03).

Смотрите также видео по оприходованию товара в 1С Бухгалтерия:

Поступление услуг

На этот раз при создании документа выберите вид операции «Услуги (акт)». Подробно рассматривать заполнение данного документа мы не будем в связи с тем, что тут все схоже с предыдущим способом. Только здесь добавляются номенклатурные позиции с видом «Услуга».

Нашу услугу по стрижке газона мы отнесли на 26 счет и указали статью затрат «Прочие затраты».

В том случае, когда вам необходимо сразу отразить поступление и товаров и услуг, воспользуйтесь видом операции «Товары, услуги, комиссия».

В ранних версиях 1С для отражения хозяйственных операций поступления номенклатуры и получения услуг существовало два разных документа. В 8 версии, в частности в 11 версии конфигурации «Управление торговлей», было решено сделать единственный документ, отражающий эти две операции.

«Поступление товаров и услуг» в 1С – позволяет грамотно оформить практически любой вариант покупки товаров и поступления услуг.

Различные варианты документа

В подсистеме «Закупки» мы выбираем команду «Документы закупки (все)» и нажимаем кнопку «Создать» (Рис.1)

В зависимости от операции, которую мы хотим отразить нам предложено выбрать форму одну из форм документа:

1. Прием на комиссию;
2. Ввоз из ЕАЭС;
3. Импорт;
4. Закупка через подотчетчика;
5. Закупка по рег. учету;
6. Закупка у поставщика.

От нашего выбора также будут зависеть движения по регистрам и проводки, которые сформирует документ.

Следует понимать, что выбор, сделанный нами при создании документа, не является окончательным и его всегда можно изменить при помощи реквизита «Хоз. операция» на закладке «Дополнительно» (Рис.2).

Рис.2

Обязательные реквизиты документа «Поступление товаров и услуг»

Набор стандартных реквизитов (Рис.3) будет существенно различаться только у формы «Закупка через подотчетное лицо». Там вместо реквизитов «Поставщик» и «Контрагент» будет указана ссылка на справочник «Физические лица».

Рис.3

В случае, если в организации хозяйственные операции поступления отражаются в разрезе заказов поставщику, создавать документ поступления лучше на основании соответствующего заказа. В этом случае на закладке «Основное» будет установлен флажок «Поступление по заказу», также появятся гиперссылка на выбранный заказ и команда «Закрыть заказ».

Установка флажка в создаваемом документе откроет форму списка выбора «Заказа поставщика».

Каким бы способом из двух перечисленных Вы не воспользовались, у документа поступления будут заполнены все обязательные реквизиты и табличная часть «Товары», в противном случае Вам придется самостоятельно их заполнять.

Важно! Одному заказу поставщика можно поставить в соответствие несколько документов поступления, заказ будет считаться закрытым, когда общая сумма поступлений сравняется с суммой, указанной в заказе (это бывает в том случае, когда доставка по той или иной причине происходит в несколько этапов).

Разберемся с основными реквизитами шапки:

• Организация – в случае, если в программе ведется учет в разрезе нескольких организаций, нужную будет предложено выбрать из выпадающего списка;
• Поставщик – реквизит, имеющий тип справочник «Партнеры»;
• Контрагент – один из элементов справочника «Контрагенты».

Справочник «Контрагенты» принято относить к регламентированной деятельности. Именно из него берется информация для отражения операций в учете, для создания регламентированной документации, для ведения взаиморасчетов.

У начинающих пользователей часто возникает вопрос, в чем разница между двумя последними понятиями и почему они выведены в отдельные реквизиты. Понять разницу значительно проще, когда поймешь, что в «Управлении торговлей» ведутся два различных вида учета:

1. Управленческий;
2. Регламентированный.

Справочник «Партнеры» относится к управленческому учету, и в документе поступления он отражает с какой структурной единицей холдинга или предприятия осуществляются хозяйственные отношения (может включать любой уровень детализации управленческих отношений).

Необязательные реквизиты

После выбора поставщика или контрагента, у документа может автоматически заполниться реквизит «Договор». Таким образом возникает дополнительная аналитика в рамках которой будут формироваться движения.

Кроме этого:

1. Склад – указывает место, на котором после поступления будут храниться материальные ценности;
2. Соглашение – в рамках соглашения можно указать дополнительные условия оплаты, поставки, валюта взаиморасчетов, проценты скидки и т.д.
3. Дополнительную нетиповую информацию можно указать в поле «Комментарий».

Закладка «Товары»

Эта закладка содержит табличную часть (Рис.4), где необходимо указать: что, в каком количестве и по какой цене поступило в организацию.

Рис.4

Первая колонка – порядковый номер строки, про нее ничего интересного сказать нельзя. Рассмотрим подробнее структуру остальных:

1. Номенклатура поставщика – во избежание пересортицы и недопонимания во взаиморасчетах, каждой номенклатуре вашей организации можно привести в соответствие наименование номенклатуры поставщика, как оно указывается в бумажных документах;
2. Номенклатура – элемент справочника «Номенклатура», от того, какой вид номенклатуры (товар, работа или услуга) выбран в строке, зависит набор остальных колонок;
3. Характеристика номенклатуры – дополнительная аналитика, которую необходимо указывать, если для номенклатуры ведется учет в разрезе характеристик;
4. Количество – указывается в каком объеме было поступление;
5. Единица измерения – в программе ведется учет в единицах хранения и единицах отчета, кроме этого для номенклатуры можно указать вес, объем, площадь, длину;
6. Вид цены;
7. Цена – берется автоматически, если существуют документы «Установка цен номенклатуры», где указана сколько и что стоит, если какой-то товар закупается в первый раз, или закупочная цена отличается от сохраненной, на основании документа поступления можно создать документ, устанавливающий цены;
8. Процент скидки;
9. Сумма скидки;
10. Строка — общая сумма по строке;
11. Подразделение – если в строке отражается оказание услуги, то ее стоимость можно включить в затраты соответствующего подразделения;
12. Списать на расходы – статья затрат, по которой услуга будет проходить в расходах организации;
13. Аналитика расходов – объект аналитики для включения расходов;
14. Номер ГТД и Страна происхождения – для ведения и заполнения таможенной декларации;
15. Сертификат;
16. Номер паспорта.

Закладка «Дополнительно»

Содержит дополнительную информацию (Рис.5), которая позволяет максимально полно заполнить реквизиты печатной формы, а также определить способ формирования цены.

Рис.5

Фактически эту закладку можно разделить на две части:

1. Левая содержит общую информацию о грузоотправителе, получателе, и другие дополнительные реквизиты, информация о которых может отражаться в печатных формах;
2. Правая часть гораздо интереснее и её надо рассмотреть подробнее.

В правой части дополнительной информации можно указать:

1. Формирование цены (включает она НДС или нет);
2. Подробности обложение покупки НДС;
3. Рублевую или валютную оплату;
4. Установка галочки «Регистрировать цены поставщика автоматически», указывает на то, что закупочные цены будут изменены при проведении этого документа;
5. Необходимость в возврате тары и дату возврата;
6. Номер и дату входящего документа для простоты сверки взаиморасчетов.

В зависимости от вида хозяйственной операции, регистрируемой документом набор реквизитов закладки «Дополнительно» может существенно различаться.

Для чего может служить основанием документ «Поступление товаров и услуг»

Перечислять все виды документов, которые можно создать на основании поступления смысла нет, попробуем ограничиться основными хозяйственными операциями, которые можно создать на основании этого документа можно создать:

1. Возврат товаров поставщику, в случае если Вас что-либо не устроило в качестве товара или в любом другом случае;
2. Передача в эксплуатацию (создавая этот документ на основе поступления можно заметно упростить себе задачу по заполнению большого количества реквизитов поступившего оборудования);
3. Перемещение товаров – удобно вводить, когда между процедурой поступления номенклатуры на склад и её передачей на другой склад прошло немного времени;
4. Документы наличной (Расходный кассовый ордер) и безналичной (Списание безналичных денежных средств) оплаты поставленных товаров и оказанных услуг;
5. Таможенную декларацию на импорт;
6. Установку цен номенклатуры, которая значительно автоматизирует последующие заполнения документов поступления и реализации.

Во всех случаях большая часть информации будет автоматически заполнена и потребуется внесение только незначительных изменений.

С помощью одноименного документа с именем «Поступление (акты,накладные)» есть возможность осуществить поступления услуг и товаров в программном продукте «1С Бухгалтерия 8.3 (3.0)». В сегодняшней статье мы вам предложим последовательную и четкую инструкцию по проведению операции - отражения покупки товаров и услуг. А также рассмотрим проводки, которые формирует документ.

Как сформировать новое оприходования?

В интерфейсе программного продукта под названием «1С 8.3» необходимый документ можно найти на вкладке под названием «Покупки», в пункте с именем «Поступление (акты, накладные)»:

После операции перед пользователем откроется перечень документов, которые были введены за все предыдущее время. С целью формирования нового поступления следует нажать клавишу с именем «Поступление». Именно здесь появится меню необходимого вида операции:

- «Товары (накладная)» - документ формируется на продукцию с таким счетом учета - «41.01»;

«Услуги (акт)» - когда отражаются лишь только услуги;

«Товары, услуги, комиссия» - многофункциональный вид операции, который позволяет отображать поступления возвратной тары и комиссионную торговлю;

«Материалы в переработку» - так сказать специальный вид операции, предназначенный с целью учета давальческой схемы. Данное поступления в будет отражено на забалансовых счетах;

«Оборудование и Объекты строительства» - с целью отражения поступления основных средств по таким счетам: «08.03» и «08.04»;

«Услуги лизинга» - по счету «76» формирует проводки.

А сейчас ми вам детально расскажем о поступлении услуг и товаров.

Поступление товара в программном продукте «1С Бухгалтерия 8.3»

Чтобы оформить покупку продукции в вышеназванном программном продукте нужно ввести документ с видом под названием «Товары». А в шапке документа необходимо будет отметить складское помещение для приема, организацию-получателя номенклатуры, контрагента-продавца, а также договор последнего:

Чуть ниже, в табличной части, нужно указать данные о позиции номенклатуры:

А именно: какая продукция была приобретена, по какой цене и в каком количестве, по какой ставке НДС (если, конечно, фирма является плательщиком НДС). В табличной части счета учета могут присутствовать, а могут и нет. Это зависит от самих настроек программного продукта. В данных проводках продукция, как всегда, приходуется на счет под названием «41.01».

На этом процесс заполнения документа будет завершен.

При предоставлении пользователю поставщиком счета-фактуры, его нужно отразить в программном продукте. Осуществляется эта операция с помощью заполнения полей даты и номера в нижней части самого документа:

Скрин 5
После нажатия на клавишу под названием «Зарегистрировать» программа сформирует новый документ с именем «Счет фактура полученный». Последний осуществляет проводки по НДС (для примера, «68.02» - «19.03») и создает запись в книге покупок.

А сейчас с помощью документа под названием «Поступление товаров и услуг» посмотрим созданы ним существующие проводки. Осуществляется эта операция с помощью нажатия клавиши под названием « ».

- «Дебет41.01» «Кредит60.01» - поступление продукции, а также проводка отражает начисления долга перед поставщиком;

- «Дебет19.03» «Кредит 60.01» - отражение входящего документа.

В данном случае продукция реализуется в «кредит», имеется в виду, по наложенному платежу. Однако, если бы мы сначала оплатили продукцию, то программный продукт создал бы на сумму предоплаты проводку зачете аванса, вот такую:«Дт60.01»-«Кт60.02».

Поступление услуг в программный продукт «1С 8.3»

Покупка услуг в вышеназванном программном продукте от приобретения продукции отличается не слишком. Заполнение шапки, за исключением указания складского помещения, проводится аналогично. Первичным документом для отражения подобной операции обычно является « ».

Единственная разница в указании в табличной части номенклатуры с видом под названием «Услуга». Например, мы оформим получения услуг по доставке:

В поле под названием «Счета учета» можно указать нужную аналитику. Ранее мы упоминали, что планируем распределять расходы на счет «26» (он также называется «Общехозяйственные расходы»), в статью расходов под названием «Транспортные расходы». А после заполнения документа, так же как в товарах, существует возможность зарегистрировать счет-фактуру.

В случае поступления услуг основное отличие будет заключаться в проводках:

Для этого примера мы заранее за эту услугу оформили оплату поставщику.

- «Дебет60.01 Кредит60.02» - зачет аванса поставщику;

- «Дебет26 Кредит60.01» - начисление перед поставщиком и повышение расходов предприятия;

«Дебет19.04 Кредит60.01» - отражение по услугам входного НДС.

При необходимости существует возможность отображения в одном поступлении и услуг, и самой продукции (для примера, товары с оплаченной доставкой) нужно воспользоваться документом с именем «Поступление (акт, накладная)» с видом операции под названием «Товары, услуги, комиссия».