Открытие счета конкурсному управляющему. Специальный банковский счет должника

⁰

Документы, необходимые для открытия счета Арбитражному управляющему

(как Лицу, занимающемуся частной практикой)

1. Документ, подтверждающий членство Арбитражного управляющего в саморегулируемой организации арбитражных управляющих

2. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика

3. Карточка с образцами подписей и оттиска печати (нотариально заверенная или заверенная Банком)

4. Заявление об установлении сочетаний собственноручных подписей лиц, наделенных правом подписи, необходимых для подписания документов, содержащих распоряжение клиента, указанных в карточке(-ах) с образцами подписей и оттиска печати

5. Документы, подтверждающие полномочия Представителей Клиента на открытие банковских счетов и распоряжение ими:

5.1. доверенности о предоставлении права на открытие банковских счетов и распоряжение ими другим лицам, указанным в карточке с образцами подписей и оттиска печати;

5.2. документы, ограничивающие полномочия представителей Клиента (договоры (при наличии))

6. Заявление о присоединении к Правилам открытия и обслуживания банковских счетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой, в в рамках комплексного банковского обслуживания по форме, установленной Банком (2 экземпляра)

7. Анкета Клиента - Индивидуального предпринимателя

8. Анкета налогового резидента - физического лица/Индивидуального предпринимателя

9. Копии документов, удостоверяющих личность Арбитражного управляющего и иных лиц, включенных в карточку с образцами подписей

* Документы могут быть представлены в виде:

Копии, заверенной нотариусом;

Подлинника для последующего его копирования Банком;

Заверенной Клиентом копии с одновременным представлением оригинала документа для ознакомления и установления соответствия копии;

Копии, заверенной органом (организацией), выдавшим (зарегистрировавшим) соответствующий документ (например, в части свидетельства о постановке на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика – налоговым органом).

Заявление о присоединении к Правилам открытия и обслуживания банковских счетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой, в в рамках комплексного банковского обслуживания, Анкета Клиента - Индивидуального предпринимателя, Анкета налогового резидента - физического лица/Индивидуального предпринимателя предоставляются в Банк исключительно в подлиннике.

** Документы могут быть представлены в подлиннике для последующего их копирования Банком с оплатой услуги копирования документов и заверения копий документов в соответствии с тарифами Банка.

*** Документы могут быть представлены в Банк в виде заверенных Клиентом копий с одновременным представлением оригиналов документов с оплатой услуги удостоверения соответствия оригиналам копий документов, изготовленных и заверенных Клиентом самостоятельно, в соответствии с тарифами Банка.

**** Банк оставляет за собой право потребовать предоставления оригиналов документов или копий, заверенных нотариально/выдавшим (зарегистрировавшим) документ органом, в случае предоставления/оказания Клиенту иных банковских операций /услуг.

***** Банк вправе затребовать дополнительные документы, необходимые в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для идентификации Банком Арбитражного управляющего, его представителей, выгодоприобретателей, Бенефициарных владельцев . В обязательном порядке такие документы (в том числе документы, удостоверяющие личность Бенефициарных владельцев) предоставляются при открытии первого счета в Банке, а также в случае, если на момент подачи Арбитражным управляющим заявления на открытие в Банке нового счета в дополнение к ранее открытому в Банке счету состав сведений, устанавливаемых при идентификации Арбитражного управляющего, его представителей, выгодоприобретателей, Бенефициарных владельцев, расширился или изменился, и у Банка нет всех сведений, которые необходимы для их идентификации на день подачи заявления на открытие нового счета.

Во избежание повторного предоставления документов для заключения с Банком сделок, направленных на предоставление кредитных продуктов, рекомендуем предоставлять документы в виде нотариально заверенных копий, копий, заверенных органом (организацией), выдавшим (зарегистрировавшим) соответствующий документ либо заверенных Клиентом копий, с одновременным представлением оригиналов документов

Документ представляется в случае отсутствия на официальном сайте Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии (https://rosreestr. ru) информации, подтверждающей членство Арбитражного управляющего в саморегулируемой организации арбитражных управляющих. Документ должен быть оформлен на бланке саморегулируемой организации арбитражных управляющих, членом которой является Арбитражный управляющий (может быть представлен в форме выписки из реестра арбитражных управляющих саморегулируемой организации арбитражных управляющих).

Оформляется по форме Банка либо по форме, установленной в Инструкции Банка России от 01.01.2001 г. «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов » . Для подтверждения полномочий доверенного лица представляется доверенность.

Заявление оформляется с целью определения порядка сочетания подписей, указанных в карточке с образцами подписей и оттиска печати, на платежных поручениях и иных распоряжениях Арбитражного управляющего на совершение операций по всем его счетам, открытым в Банке. Заявление составляется по форме Банка в зависимости от формы карточки с образцами подписей и оттиска печати и представляется в Банк при первом представлении Арбитражным управляющим карточки с образцами подписей и оттиска печати/представлении по иной форме, чем была представлена ранее либо при изменении Арбитражным управляющим варианта сочетания подписей на платежных поручениях и иных распоряжениях Арбитражного управляющего на совершение операций по его счету в Банке либо при представлении временной карточки с образцами подписей и оттиска печати. При открытии второго и последующих счетов в Банке Заявление не представляется за исключением случаев, когда при открытии второго или последующего счета в Банке Арбитражный управляющий изменяет вариант сочетания подписей на платежных поручениях и иных распоряжениях Арбитражного управляющего на совершение операций по его счету. Изменения в персональном составе лиц, наделенных правом подписи и включенных в карточку с образцами подписей и оттиска печати, не является изменением варианта сочетания подписей и соответственно не требует представления в Банк Заявления.

Предоставляются в случае открытия счета представителем Арбитражного управляющего.

Доверенности должны быть подписаны Арбитражным управляющим (его уполномоченным лицом) с приложением оттиска печати Арбитражного управляющего.

Все графы анкеты, включая поля для указания сведений в отношении Бенефициарных владельцев, контактных телефонов, должны быть заполнены Арбитражным управляющим.

Анкета представляется в целях идентификации в соответствии с требованиями законодательного акта США о налогообложении иностранных счетов (FATCA). Анкета должна быть полностью заполнена и содержать фамилию, имя, отчество, дату, собственноручную подпись, расшифровку подписи и оттиск печати Арбитражного управляющего.

Документ, удостоверяющий личность, предъявляется работнику Банка при подаче документов на открытие счета. Работник Банка снимает копию с заполненных страниц документа, удостоверяющего личность, для приобщения к Юридическому делу Арбитражного управляющего.

Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на условиях, которые объявлены банком для открытия счетов данного вида и отвечают требованиям, предусмотренным законом и установленными согласно ему банковскими правилами (п. 2 ст. 846 ГК РФ).

По общему правилу банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией).

Отказы признаются правомерными, если они вызваны отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускаются законом или иными правовыми актами.

Так, при разрешении споров, связанных с открытием банковских счетов клиентам, находящимся в процедуре банкротства, необходимо руководствоваться положениями Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)” (далее – Закон о банкротстве). В частности, положениями ст. 133, устанавливающей ограничения на открытие и использование банковских счетов должника в процессе конкурсного производства.

Кроме того, Закон о банкротстве предполагает необходимость открытия специальных банковских счетов должника, например счета для удовлетворения требований кредиторов за счет денежных средств, вырученных от реализации предмета залога (п. 3 ст. 138).

Анализ судебной практики позволяет выявить различные спорные ситуации, связанные с открытием банковских счетов при банкротстве должника.

10.1. Вывод из судебной практики: Не являются нарушением требования о наличии у должника только одного (основного) счета (ст. 133 Закона о банкротстве) действия конкурсного управляющего по закрытию одного и открытию другого счета, если при этом не возникает одновременного использования нескольких счетов.

Судебная практика:

Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 30.11.2009 по делу N А29-1198/2009

“…Согласно пункту 1 статьи 133 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет.

Документы, подтверждающие, что конкурсный управляющий использовал два счета, то есть осуществлял операции по двум банковским счетам должника одновременно, в дело не представлены. Действия конкурсного управляющего по закрытию счетов должника и открытию основного счета не противоречат нормам Закона о банкротстве.

С учетом изложенного кассационная жалоба истца не подлежит удовлетворению…”

Поволжский округ

Постановление ФАС Поволжского округа от 06.05.2011 по делу N А12-15545/2009

“…Не было выявлено судами факта нарушений со стороны конкурсного управляющего и норм статьи 133 Закона о банкротстве, поскольку судами было установлено, что конкурсный управляющий должника одновременно не использовал два расчетных счета.

На момент открытия конкурсного производства у должника была открыт расчетный счет в Волжском отделении N 8553 Сбербанка России, который был переоформлен на конкурсного управляющего 03.02.2010 (т. 18 л. д. 34 – 41).

Впоследствии, ввиду удаленности банка от места нахождения конкурсного управляющего, а также в связи с завышенными тарифами на услуги банка данный счет был закрыт 19.04.2010, и в марте открыт счет в открытом акционерном обществе коммерческий банк “Михайловский ПЖСБ”, который конкурсный управляющий использовал с момента закрытия счета в Волжском отделении N 8553 Сбербанка России.

Установив, что конкурсным управляющим должника нормы Закона о банкротстве не нарушались, а также, что оспариваемые действия конкурсного управляющего не нарушают прав и законных интересов уполномоченного органа, суд первой инстанции обоснованно отказал в удовлетворении жалобы на действия конкурсного управляющего должника…”

Северо-Западный округ

Постановление ФАС Северо-Западного округа от 04.10.2011 по делу N А26-7845/2009

“…В соответствии с пунктом 1 статьи 133 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет, за исключением случаев, предусмотренных названным Законом.

Согласно пункту 2 указанной статьи на основной счет должника зачисляются денежные средства должника, поступающие в ходе конкурсного производства; с основного счета должника осуществляются выплаты кредиторам в порядке, предусмотренном статьей 134 Закона о банкротстве.

Таким образом, все денежные операции в период конкурсного производства должны осуществляться только через расчетный счет должника.

Заявляя требование о признании ненадлежащим исполнения Идельчик Е.А. обязанностей конкурсного управляющего Предприятия, в поданной в арбитражный суд жалобе уполномоченный орган указал, что в период с 24.03.2010 по 23.09.2010 движение денежных средств должника осуществлялось по счету N 40702810421030000041 в открытом акционерном обществе “Россельхозбанк”, а после закрытия указанного счета (23.09.2010) – по счету N 406028100000100000079 в коммерческом банке “Финансовый капитал” (общество с ограниченной ответственностью).

Каких-либо доказательств того, что Идельчик Е.А. были нарушены требования статьи 133 Закона о банкротстве ФНС России не представила.

С учетом изложенного основания для удовлетворения кассационной жалобы отсутствуют…”

10.2. Вывод из судебной практики: Действия конкурсного управляющего по открытию и использованию банковского счета должника при наличии незакрытого счета могут быть расценены как нарушение требования об использовании только одного (основного) счета должника (ст. 133 Закона о банкротстве).

Судебная практика:

Постановление ФАС Поволжского округа от 26.05.2011 по делу N А57-13680/2010

“…В Арбитражный суд Саратовской области обратилось управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Саратовской области (далее – Управление, административной орган) с заявлением о привлечении арбитражного управляющего Волкова Андрея Алексеевича (далее – арбитражный управляющий, предприниматель) к административной ответственности, предусмотренной частью 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

В ходе проведения административного расследования установлено, что предпринимателем в процедуре конкурсного производства 14.04.2010 в г. Балашове был открыт и использовался второй счет должника в кредитной организации, что, по мнению административного органа, является нарушением пункта 1 статьи 133 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)” (далее – Закон N 127-ФЗ, Закон о банкротстве).

Согласно части 3 статьи 14.13 КоАП РФ установлена административная ответственность за неисполнение арбитражным управляющим обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния в виде административного штрафа на арбитражного управляющего в размере от двух тысяч пятисот до пяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до трех лет.

Статьей 133 Закона N 127-ФЗ установлена обязанность конкурсного управляющего использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника) и также указано на возможность иметь в ходе конкурсного производства при определенных условиях иные счета, а именно: счет должника в иностранной валюте, счет, открытый для расчетов деятельности, связанной с доверительным управлением, специальные брокерские счета профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего брокерскую деятельность.

Иных исключений по возможности открытия второго счета должника в связи с иной деятельностью, осуществляемой арбитражным управляющим вне рамок процедуры банкротства, Закон N 127-ФЗ не содержит.

Судами установлено и материалами дела подтверждается, что должником 07.10.2008 в Балашовском отделении сберегательного банка Российской Федерации N 3994 открыт расчетный счет N 40702810956420011317 в соответствии с договором банковского счета от 07.10.2008 N 1859.

Впоследствии должником 14.04.2010 в Балашовском отделении сберегательного банка Российской Федерации N 3994 открыт второй расчетный счет N 40702810556420011432, что подтверждается договором банковского счета N 2201.

Факт открытия второго расчетного счета должника предпринимателем не опровергнут.

При таких обстоятельствах суды обеих инстанций сделали правильный вывод о наличии в действиях предпринимателя состава административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ…”

10.3. Вывод из судебной практики: При недоказанности факта использования конкурсным управляющим более чем одного счета должника из числа нескольких, ранее открытых должником, подлежащих закрытию по мере их обнаружения конкурсным управляющим, данные обстоятельства не могут быть расценены как нарушение требования об использовании только одного (основного) счета должника (ст. 133 Закона о банкротстве).

Судебная практика:

Постановление ФАС Поволжского округа от 28.01.2010 по делу N А55-9345/08

“…Уполномоченный орган обратился в арбитражный суд с жалобой на действия Тарасова А.Н., выразившиеся в невключении 69 352 049 руб. суммы основного долга по страховым взносам для участия в голосовании на первом собрании кредиторов ОАО “Авиакомпания “Самара” состоявшемся 03.07.2009 и об отстранении Тарасова А.Н. от исполнения обязанностей конкурсного управляющего. В дальнейшем уполномоченный орган дополнил свои требования заявлением о признании незаконными действий Тарасова А.Н. в части незакрытия расчетных и иных счетов должника в кредитных организациях, указав и эти обстоятельства как основания для отстранения конкурсного управляющего.

В кассационной жалобе уполномоченный орган просит отменить определение суда первой инстанции. Считает не основанным на статьях 2 и 3 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ “Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации”, статьей 2, 3, 12, 72 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)” (далее – Закон о банкротстве) вывод суда о том, что уполномоченный орган не имеет права голоса в собрании кредиторов с учетом его требований, включенных судом во вторую очередь реестра требований кредиторов. Считает, что суд не применил подлежащую применению статью 133 Закона о банкротстве, так как по состоянию на 30.09.2009 должник имеет одиннадцать открытых счетов в различных кредитных организациях.

Доводы уполномоченного органа о незаконности действий конкурсного управляющего, выразившиеся в наличии незакрытых счетов должника в кредитных организациях, правомерно не приняты во внимание судом первой инстанции. Данные счета открыты не конкурсным управляющим, а должником. Статья 133 Закона о банкротстве возлагает на конкурсного управляющего обязанности по использованию только одного счета должника и по закрытию остальных счетов по мере их обнаружения. Как установлено судом первой инстанции, конкурсный управляющий принимает меры по закрытию счетов должника. Факт использования конкурсным управляющим более чем одного счета должника (то есть проведения по ним операций, не связанных с перечислением находящихся на них денежных средств на единственный счет должника), уполномоченным органом не доказан…”

10.4. Вывод из судебной практики: Действия конкурсного управляющего по открытию дополнительного депозитного счета (при наличии основного) являются нарушением требования о том, что у должника должен быть только один (основной) счет (ст. 133 Закона о банкротстве).

Судебная практика:

Постановление ФАС Уральского округа от 17.08.2011 N Ф09-7986/10 по делу N А07-11575/2009

“…Согласно ст. 133 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)” конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет, за исключением случаев, предусмотренных данным Законом. Другие известные на момент открытия конкурсного производства, а также обнаруженные в ходе конкурсного производства счета подлежат закрытию конкурсным управляющим по мере их обнаружения, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

Между тем конкурсным управляющим общества “ХимИнТорЭкс” Мулюковым М.М. открыт депозитный счет в обществе с ограниченной ответственностью Банк “ПСБ”, на который 20.04.2010 перечислен 1 000 000 руб., и депозитный счет в открытом акционером обществе Банк ВТБ, на который 02.12.2010 перечислено 7 800 000 руб. из конкурсной массы общества “ХимИнТорЭкс”.

Суды первой и апелляционной инстанций, оценив данные действия конкурсного управляющего Мулюкова М.М. по использованию денежных средств из конкурсной массы должника, указали, что они противоречат принципам конкурсного производства, поскольку денежные средства, вырученные от реализации конкурсной массы подлежат перечислению кредиторам в порядке ст. 142 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”.

Оснований для переоценки доказательств и сделанных на их основании выводов у суда кассационной инстанции не имеется (ст. 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации)…”

Аналогичная судебная практика:

Акты высших судов

Определение ВАС РФ от 27.12.2011 N ВАС-17723/10 по делу N А07-11575/2009

“…Согласно ст. 133 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет, за исключением случаев, предусмотренных данным Законом. Другие известные на момент открытия конкурсного производства, а также обнаруженные в ходе конкурсного производства счета подлежат закрытию конкурсным управляющим по мере их обнаружения, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

Между тем конкурсным управляющим Мулюковым М.М. открыт депозитный счет в ООО Банк “ПСБ”, на который 20.04.2010 перечислен 1 000 000 руб., и депозитный счет в ОАО Банк ВТБ, на который 02.12.2010 перечислено 7 800 000 руб. из конкурсной массы ООО “ХимИнТорЭкс”.

Суды, оценив данные действия конкурсного управляющего Мулюкова М.М. по использованию денежных средств из конкурсной массы должника, правомерно указали, что они противоречат принципам конкурсного производства, поскольку денежные средства, вырученные от реализации конкурсной массы подлежат перечислению кредиторам в порядке ст. 142 Закона о банкротстве…”

Определение ВАС РФ от 20.07.2009 N ВАС-8630/09 по делу N А55-11809/2004

“…Суд кассационной инстанции указал, что, открыв дополнительные счета, Сульдин В.В. нарушил требование пункта 1 статьи 133 Закона о банкротстве об обязанности конкурсного управляющего использовать только один счет в процессе конкурсного производства. Кроме того, как отражено в постановлении окружного суда, средства, размещенные Сульдиным В.В. на депозитных счетах ЗАО “КБ “Юнистрим”, не были направлены на удовлетворение требований кредиторов управления.

Оценив доводы заявителя и исходя из содержания представленных судебных актов, Высший Арбитражный Суд Российской Федерации не находит оснований, предусмотренных статьей 304 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, для передачи дела в Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации…”

По данному делу подробнее см. Постановление ФАС Поволжского округа от 20.05.2009 по делу N А55-11809/04.

Постановление ФАС Поволжского округа от 20.05.2009 по делу N А55-11809/04

“…В соответствии с пунктом 1 статьи 133 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”, конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации. Другие счета подлежат закрытию.

Вопреки указанной норме закона, конкурсным управляющим Сульдиным В.В. были открыты другие счета в закрытом акционерном обществе “Коммерческий банк “Юнитбанк” (далее – ЗАО КБ “Юнитбанк”). Вывод Арбитражного суда Самарской области о том, что депозиты не имеют отношения к счетам в банке, противоречит Инструкции ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-4 “Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)” <*>, предусматривающей для зачисления вклада (депозита) открытия счета в банке.

——————————–

<*> Вероятно, имеется в виду Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-И.

Таким образом, открыв дополнительные счета, конкурсный управляющий прямо нарушал требование закона, поскольку, в силу пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий вправе распоряжаться имуществом должника лишь в порядке и на условиях, которые установлены названным законом.

…определение Арбитражного суда Самарской области от 27.01.2009 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.03.2009 по делу N А55-11809/2004 отменить.

Дело направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд Самарской области…”

10.5. Вывод из судебной практики: Конкурсный управляющий вправе открыть новый банковский счет, если комиссия за его ведение меньше, чем за ведение действующего.

Судебная практика:

Постановление ФАС Дальневосточного округа от 28.01.2011 N Ф03-9790/2010 по делу N А04-1358/2009

Открывая новый счет в ФКБ “Далькомбанк Благовещенский” арбитражный управляющий руководствовался необходимостью сокращения расходов должника на обслуживание расчетного счета.

Указанный вывод судов соответствует представленным в материалы дела тарифам, согласно которым комиссия за ведение счета в ОАО “Супербанк” (в настоящее время ОАО “ТрансКредитБанк”) составляет 500 руб. ежемесячно, в ФКБ “Далькомбанк Благовещенский” комиссия за ведение счета не взимается.

С учетом изложенного судами правомерно отклонен довод уполномоченного органа о необоснованном направлении арбитражным управляющим денежных средств должника в размере 3 350 руб. на открытие счета в ФКБ “Далькомбанк Благовещенский” и оформление карточки образцов подписей и оттиска…”

10.6. Вывод из судебной практики: Конкурсный управляющий обязан открыть новый банковский счет, если использование действующего счета в качестве основного невозможно.

Судебная практика:

Постановление ФАС Поволжского округа от 16.07.2009 по делу N А12-5046/2009

“…Пунктом 1 статьи 133 упомянутого Закона установлена обязанность конкурсного управляющего использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязанность по открытию в ходе конкурсного производства такого счета.

Вступившими в законную силу вышеназванными судебными актами установлены следующие обстоятельства: о необходимости открытия основного расчетного счета арбитражный управляющий Гончаров В.П. был осведомлен с 08.10.2007; у должника был открыт счет N 40702810946000000116 в Волгоградском региональном филиале открытого акционерного общества “Россельхозбанк”; Банк письмом от 08.10.2007 сообщил, что данный расчетный счет СПК “Мир” не может быть основным счетом должника в процедуре банкротства, поскольку предусматривает особый режим проведения расчетов с кредиторами сельскохозяйственного производителя. Указанное письмо также имеется в материалах настоящего дела (л. д. 26).

Таким образом, с 08.10.2007 (когда конкурсный управляющий узнал, что расчетный счет должника не может быть использован в качестве основного счета должника в процедуре банкротства) прошло более года. Сбор документов, необходимых для открытия расчетного счета, начат только в июле 2008 года и до рассмотрения спора в апелляционном суде расчетный счет не был открыт. Несвоевременность действий конкурсного управляющего при проведении мероприятий по открытию расчетного счета конкурсного производства привели к тому, что основной счет должника не открыт, необходимых мероприятий для реализации имущества должника не проведено, с момента проведения оценки имущества в мае 2008 года прошло около года, в связи с чем потребовалась повторная оценка имущества должника.

Указанное подтверждает неисполнение ИП Гончаровым В.П. надлежащим образом обязанностей, предусмотренных статьей 133 Закона N 127-ФЗ. Апелляционным судом сделан правильный вывод о том, что открытый счет должника N 40702810946000000116 в Волгоградском региональном филиале открытого акционерного общества “Россельхозбанк” не может быть использован в качестве основного, а основной расчетный счет должника – СПК “Мир” арбитражным управляющим Гончаровым В.П. в ходе конкурсного производства не открыт в течение более 1 года и 5 месяцев…”

10.7. Вывод из судебной практики: Статья 133 Закона о банкротстве устанавливает обязанность конкурсного управляющего открыть должнику основной счет, однако она не содержит каких-либо требований к сроку совершения этих действий.

Судебная практика:

Постановление ФАС Северо-Западного округа от 04.05.2009 по делу N А56-21416/2008

“…Согласно пункту 1 статьи 133 Закона о банкротстве (в редакции, действовавшей в проверяемый период) конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет, за исключением случаев, предусмотренных названной статьей. Другие известные на момент открытия конкурсного производства, а также обнаруженные в ходе конкурсного производства счета должника в кредитных организациях, за исключением счетов, открытых для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, и специальных брокерских счетов профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего брокерскую деятельность, подлежат закрытию конкурсным управляющим по мере их обнаружения, если иное не предусмотрено названной статьей. Остатки денежных средств должника с указанных счетов должны быть перечислены на основной счет должника. В силу пункта 2 статьи 133 Закона о банкротстве на основной счет должника зачисляются денежные средства должника, поступающие в ходе конкурсного производства. С основного счета должника осуществляются выплаты кредиторам в порядке, предусмотренном статьей 134 названного Закона.

Таким образом, статьей 133 Закона о банкротстве на арбитражного управляющего в числе прочего возлагается обязанность открыть счет в банке при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам. Именно неисполнение обязанности по открытию счета, предусмотренной статьей 133 Закона о банкротстве, вменял административный орган конкурсному управляющему.

При этом в данном случае из положений статьи 133 Закона о банкротстве не следует, что действия конкурсного управляющего по открытию счета должны были быть совершены им в какой-либо срок.

Таким образом, суды правомерно указали на отсутствие оснований для привлечения конкурсного управляющего к административной ответственности по части 3 статьи 14.13 КоАП РФ по данному эпизоду…”

10.8. Вывод из судебной практики: По вопросу о праве конкурсного управляющего не открывать счет должнику, если какие-либо денежные операции не проводятся, в судебной практике существует две позиции.

Позиция 1. Конкурсный управляющий вправе не открывать счет должнику, если в ходе конкурсного производства какие-либо денежные операции не проводятся.

Судебная практика:

Постановление ФАС Северо-Западного округа от 14.01.2010 по делу N А66-2319/2008

Как установлено судом первой инстанции, несмотря на отсутствие у Колхоза расчетного счета в банке или иной кредитной организации, Малахов С.М. не открыл такой счет. Оценив по правилам статьи 71 АПК РФ представленные сторонами в обоснование своих требований и возражений доказательства, суд согласился с доводами Малахова С.М. о том, что в открытии счета не было необходимости в связи с тем, что хозяйственная деятельность должника прекращена еще в 2001 году.

Доказательства того, что при проведении процедуры конкурсного производства должником производились какие-либо денежные операции, уполномоченным органом не были представлены.

При таких обстоятельствах вывод суда первой инстанции о том, что само по себе отсутствие счета должника в банке или иной кредитной организации не свидетельствует о ненадлежащем исполнении Малаховым С.М. обязанностей конкурсного управляющего, следует признать соответствующим фактическим обстоятельствам дела…”

Аналогичная судебная практика:

Западно-Сибирский округ

Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 23.09.2011 по делу N А45-24961/2009

“…Ссылаясь на ненадлежащее исполнение Клемешовым О.В. обязанностей конкурсного управляющего ООО “Домострой-Мангуста”, ФНС России обратилась в арбитражный суд с настоящей жалобой.

Отказывая в удовлетворении жалобы, суды первой и апелляционной инстанций исходили из того, что заявителем жалобы не представлено доказательств ненадлежащего исполнения конкурсным управляющим Клемешовым О.В. возложенных на него обязанностей, свидетельствующих о нарушении прав или законных интересов заявителя жалобы.

Пунктом 1 статьи 133 Закона о банкротстве предусмотрена обязанность конкурсного управляющего использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет.

В силу пункта 2 статьи 133 Закона о банкротстве на основной счет должника зачисляются денежные средства должника, поступающие в ходе конкурсного производства. С основного счета должника осуществляются выплаты кредиторам в порядке, предусмотренном статьей 134 настоящего Закона, в том числе иные связанные с проведением конкурсного производства расходы.

Поскольку денежные средства не поступали, конкурсным управляющим расчетный счет не открыт. Суды первой и апелляционной инстанций правомерно указали на то, что взыскание текущих платежей с должника невозможно не в связи с отсутствием открытого счета, а в связи с недостатком денежных средств, в данном случае отсутствие у должника расчетного счета не повлекло негативных последствий для ФНС России…”

Позиция 2. Конкурсный управляющий обязан открыть счет должнику независимо от наличия (отсутствия) денежных средств в конкурсной массе.

Судебная практика:

Постановление ФАС Уральского округа от 02.11.2011 N Ф09-6667/10 по делу N А60-55554/09

“…Судами правильно, с учетом положений п. 3 ст. 133 Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве)”, указано на то, что неисполнение обязанности по открытию расчетного счета должника влечет невозможность представления кредиторам сведений об использовании денежных средств должника и нарушает право кредиторов на получение достоверной информации о размере денежных средств, поступивших (либо не поступивших) в конкурсную массу, израсходованных в ходе проведения процедуры банкротства, а также лишает кредиторов возможности контроля за расходованием денежных средств должника.

Поскольку суды установили, что конкурсный управляющий в течение длительного времени (с октября 2010 г. по май 2011 г.) не исполняла обязанность, возложенную ст. 133 ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”, суды правомерно, на основании вышеуказанной нормы, признали действия конкурсного управляющего должника Кривопальцевой И.В. в части неисполнения обязанности по открытию расчетного счета должника неправомерными.

Довод заявителя жалобы об отсутствии необходимости открытия расчетного счета должника был предметом исследования суда апелляционной инстанции, правомерно отклонен судом, поскольку конкретные доказательства в обоснование данного довода заявителем не представлены. Кроме того, судом правомерно указано на то, что из буквального толкования ст. 133 ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)” следует, что в случае отсутствия у должника открытых расчетных счетов или невозможности использования имеющихся статьей 133 Закона установлена обязанность конкурсного управляющего открыть в ходе конкурсного производства такой счет вне зависимости от наличия (отсутствия) денежных средств в конкурсной массе…”

Аналогичная судебная практика:

Северо-Кавказский округ

Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 22.07.2010 по делу N А63-1545/2010

“…В силу части 1 статьи 133 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом.

Другие известные на момент открытия конкурсного производства, а также обнаруженные в ходе конкурсного производства счета должника в кредитных организациях, за исключением счетов, открытых для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, и специальных брокерских счетов профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего брокерскую деятельность, подлежат закрытию конкурсным управляющим по мере их обнаружения, если иное не предусмотрено данной статьей.

Остатки денежных средств должника с указанных счетов должны быть перечислены на основной счет должника.

Судами установлено и арбитражным управляющим не отрицается, что ею не проведена работа по открытию расчетного счета должника в банке.

Доводы арбитражного управляющего об отсутствии у предприятия-должника денежных средств, не являются обстоятельством, исключающим исполнение возложенных на арбитражного управляющего законодательством о банкротстве обязанностей…”

10.9. Вывод из судебной практики: Управляющий не вправе в ходе конкурсного производства использовать для расчетов личный счет.

Судебная практика:

Постановление ФАС Поволжского округа от 28.06.2011 по делу N А65-28369/2009

“…В соответствии со статьей 133 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет, за исключением случаев, предусмотренных Законом о банкротстве. На основной счет должника зачисляются денежные средства должника, поступающие в ходе конкурсного производства. С основного счета должника осуществляются выплаты кредиторам в порядке, предусмотренном статьей 134 Закона о банкротстве.

Таким образом, все денежные операции в период конкурсного производства (выплаты, предназначенные кредиторам, а также все поступления должнику) должны осуществляться только через основной счет должника.

В соответствии со статьей 380 Гражданского кодекса Российской Федерации задатком признается денежная сумма, выдаваемая одной из договаривающихся сторон в счет причитающихся с нее по договору платежей другой стороне, в доказательство заключения договора и в обеспечение его исполнения.

Таким образом, в случае заключения договора купли-продажи имущества должника задаток засчитывается в счет исполнения обязательств по договору, а потому подлежит перечислению на основной счет должника.

В письме Министерства экономического развития Российской Федерации от 27.09.2010 N Д06-3283, на которое сослался суд, также указано, что арбитражный управляющий вправе открыть счет должника для внесения на него задатка, а не использовать свой счет.

Внесение задатков на счет самого конкурсного управляющего, даже являющегося организатором торгов, противоречит статье 133 Закона о банкротстве и нарушает права кредиторов, поскольку лишает кредиторов возможности контролировать ход проведения торгов – количество и сумму внесенных задатков, то есть количество участников торгов, соответственно информацию о том, что торги не состоялись.

В этой связи суд кассационной инстанции не может согласиться с выводом суда о том, что указанные действия не противоречат закону и не нарушают прав кредиторов…”

Аналогичная судебная практика:

Северо-Западный округ

Постановление ФАС Северо-Западного округа от 24.11.2010 по делу N А56-91488/2009

“…В соответствии с пунктом 1 статьи 133 Закона о банкротстве (в редакции, действовавшей до внесения изменений Федеральным законом от 30.12.2008 N 296-ФЗ “О внесении изменений в Федеральный закон “О несостоятельности (банкротстве)”) конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам открыть в ходе конкурсного производства такой счет.

На основании материалов дела суды установили, что при расчетах в ходе конкурсного производства арбитражным управляющим использовался личный счет; все расчетные счета должника закрыты до введения процедуры конкурсного производства; арбитражным управляющим в ходе конкурсного производства расчетный счет должника не открывался.

Суды отметили, что в деле отсутствует документальное подтверждение принятия арбитражным управляющим всех зависящих от него мер для исполнения обязанности по открытию счета должника (обращение в кредитную организацию, в налоговый орган).

Таким образом, суды правомерно привлекли арбитражного управляющего к административной ответственности по части 3 статьи 14.13 КоАП РФ по данному эпизоду…”

Постановление ФАС Северо-Западного округа от 28.05.2010 по делу N А21-6868/2009

“…В соответствии с пунктом 1 статьи 133 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам открыть в ходе конкурсного производства такой счет.

Согласно пункту 2 статьи 133 Закона о банкротстве на основной счет должника зачисляются денежные средства должника, поступающие в ходе конкурсного производства. С основного счета должника осуществляются выплаты кредиторам в порядке, предусмотренном статьей 134 названного Закона, то есть с соблюдением очередности.

Из приведенных норм следует, что все денежные операции в период конкурсного производства должны осуществляться только через расчетный счет должника.

На основании материалов дела: платежных поручений от 03.02.2009 N 3 и от 05.02.2009 N 5 о поступлении на расчетный счет индивидуального предпринимателя Сергейчука С.С. 300 000 руб. и 200 000 руб. соответственно по договору купли-продажи от 27.01.2009, отчета конкурсного управляющего о ходе конкурсного производства от 10.02.2009, где в разделе “Сведения о проведенной конкурсным управляющим работе по закрытию счетов должника и ее результатах” указано, что основной счет должника N 40702810320250100075 не закрыт (т.д. 1, л. 65 – 66, 94), – суды установили, что зачисление денежных средств должника, поступающих в ходе конкурсного производства от реализации конкурсной массы по договору купли-продажи от 27.01.2009, производилось, минуя основной счет должника, на расчетный счет индивидуального предпринимателя Сергейчука С.С.

Таким образом, суды пришли к правильному выводу, что данные действия образуют состав правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ…”

10.10. Вывод из судебной практики: Специальный банковский счет для исполнения обязательств должника третьими лицами, названными в ст. 113 Закона о банкротстве, открывается арбитражным управляющим на основании определения суда об удовлетворении заявления о намерении. При этом в определении указывается только способ удовлетворения требований кредиторов (перечисление денежных средств на специальный банковский счет должника), а реквизиты счета не приводятся.

Судебная практика:

Постановление Пленума ВАС РФ от 23.07.2009 N 60

“…36. В новой редакции Закона изменен порядок исполнения обязательств должника учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника – унитарного предприятия либо третьим лицом или третьими лицами (статья 113).

Указанная статья предусматривает два возможных способа удовлетворения требований кредиторов: путем перечисления денежных средств на специальный банковский счет должника или в депозит нотариуса.

Поскольку в силу абзаца первого пункта 7 статьи 113 Закона специальный банковский счет должника открывается арбитражным управляющим на основании определения суда об удовлетворении заявления о намерении, в этом определении в соответствии с пунктом 5 статьи 113 Закона указывается только способ удовлетворения требований кредиторов (перечисление денежных средств на специальный банковский счет должника), а реквизиты этого счета не указываются. После открытия счета арбитражный управляющий обязан сообщить заявителю и суду его реквизиты…”

Аналогичная судебная практика:

Северо-Кавказский округ

Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 30.03.2011 по делу N А32-4063/2009

“…Ссылаясь на то, что определение от 24.06.2010 исполнено, требования кредиторов в сумме 30 563 229 рублей 62 копейки удовлетворены, предприятие обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании требований кредиторов должника удовлетворенными.

В соответствии с пунктом 1 статьи 113 Закона о банкротстве учредители (участники) должника, собственник имущества должника – унитарного предприятия либо третье лицо или третьи лица в любое время до окончания внешнего управления в целях прекращения производства по делу о банкротстве вправе удовлетворить все требования кредиторов, включенные в реестр требований кредиторов, или предоставить должнику денежные средства, достаточные для удовлетворения всех требований кредиторов в соответствии с реестром требований кредиторов. В случае удовлетворения учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника – унитарного предприятия либо третьим лицом или третьими лицами требований кредиторов подлежат удовлетворению все включенные в реестр требований кредиторов требования, в том числе неустойки (штрафы, пени), проценты и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств.

Как разъяснил Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пункте 36 постановления от 23.07.2009 N 60 “О некоторых вопросах, связанных с принятием Федерального закона от 30.12.2008 N 296-ФЗ “О внесении изменений в Федеральный закон “О несостоятельности (банкротстве)”, в новой редакции Закона изменен порядок исполнения обязательств должника учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника – унитарного предприятия либо третьим лицом или третьими лицами (статья 113). Указанная статья предусматривает два возможных способа удовлетворения требований кредиторов: путем перечисления денежных средств на специальный банковский счет должника или в депозит нотариуса. Поскольку в силу абзаца первого пункта 7 статьи 113 Закона специальный банковский счет должника открывается арбитражным управляющим на основании определения суда об удовлетворении заявления о намерении, в этом определении в соответствии с пунктом 5 статьи 113 Закона указывается только способ удовлетворения требований кредиторов (перечисление денежных средств на специальный банковский счет должника), а реквизиты этого счета не указываются. После открытия счета арбитражный управляющий обязан сообщить заявителю и суду его реквизиты.

Как следует из материалов дела и не оспаривается лицами, участвующими в деле, предприятие перечислило денежные средства в размере, указанном в определении от 24.06.2010, на специальный расчетный счет 07.10.2010, то есть в кратчайший разумный срок после получения сведений об открытии указанного счета.

При таких обстоятельствах судебные инстанции, установив, что в соответствии с нормами Закона о банкротстве предприятие в полном объеме погасило задолженность перед кредиторами автотранспортного предприятия в размере требований, включенных в реестр требований кредиторов должника на дату вынесения определения об удовлетворении заявления о намерении, обоснованно утвердили отчет временного управляющего и прекратили производство по делу. Кредиторы, подавшие заявления позднее вынесения указанного определения, вправе удовлетворять свои требования в установленном порядке…”

10.11. Вывод из судебной практики: При наличии у третьих лиц задолженности перед должником, выраженной в иностранной валюте, конкурсный управляющий вправе открыть или использовать счет должника в иностранной валюте.

Примечание: Согласно п. 2.1 Инструкции ЦБ РФ от 30.03.2004 N 111-И для идентификации поступлений иностранной валюты в пользу резидентов и в целях учета валютных операций, в том числе при осуществлении обязательной продажи части валютной выручки, уполномоченные банки открывают резидентам (юридическим лицам и физическим лицам – индивидуальным предпринимателям) на основании договора банковского счета текущий валютный счет и в связи с этим одновременно транзитный валютный счет. Каждому текущему валютному счету, открываемому по всем видам валют (за исключением счетов, открываемых в клиринговых валютах), должен соответствовать транзитный валютный счет.

Правовая позиция, согласно которой транзитный валютный счет открывается одновременно с текущим валютным счетом независимо от волеизъявления клиента без заключения об этом договора банковского счета и является внутренним счетом банка, имеющим специальное целевое значение, в связи с чем не обладает признаками счета, определенными в п. 6 ст. 2 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ, содержится в Постановлениях Президиума ВАС РФ от 04.07.2002 N 10335/01, ФАС Северо-Западного округа от 23.08.2011 по делу N А56-67325/2010, от 23.08.2011 по делу N А56-67224/2010, от 13.07.2011 по делу N А56-67223/2010.

Судебная практика:

Постановление ФАС Центрального округа от 22.09.2009 по делу N А23-1614/09А-18-65

“…В соответствии с п. 1 ст. 133 Федерального закона от 26.10.2002 г. N 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”, конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом.

При наличии у третьих лиц задолженности перед должником, выраженной в иностранной валюте, конкурсный управляющий вправе открыть или использовать счет должника в иностранной валюте в порядке, установленном федеральным законом.

Из материалов дела усматривается, что в соответствии с договором N 41 об открытии текущего валютного счета и расчетно-кассовом обслуживании 31.08.2007 г. в филиале ЗАО АКБ “ФОРА-БАНК” в г. Калуга был открыт текущий счет в евро и транзитный счет в евро, которые действовали до 25.02.2009 г.

Между тем, судами установлено, подтверждено материалами дела и не опровергнуто управлением, что за период их действия с 31.08.2007 г. по 25.02.2009 г. движения денежных средств по указанным счетам не производилось, то есть счета фактически не использовались.

При таких обстоятельствах вывод судов об отсутствии в действиях арбитражного управляющего события административного правонарушения по спорному эпизоду является обоснованным.

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ,

необходимых для представления

в Банк «Уссури» (АО)

для открытия счета

арбитражным управляющим*.
1. Арбитражный управляющий (временный, административный, внешний, конкурсный управляющий) – лицо, утверждаемое арбитражным судом для проведения процедур банкротства и осуществления иных полномочий, установленных Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) от 26.10.2002г. №127-ФЗ (далее Федеральный закон №127-ФЗ). Арбитражный управляющий является членом одной из саморегулируемых организаций:

1.1. «Временный управляющий» – при наблюдении – процедуре банкротства, применяемой к должнику с момента принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом до момента, определяемого в соответствии с Федеральным Законом № 127-ФЗ, в целях обеспечения сохранности имущества должника и проведения анализа финансового состояния должника – полномочия на распоряжение счетом руководителя и главного бухгалтера не прекращаются (за исключением случая лишения полномочий по решению суда), Карточка с образцами подписей и оттиска печати не переоформляется, временный управляющий .

1.2. «Административный управляющий» – при финансовом оздоровлении – процедуре банкротства позволяющей при определенных условиях сохранить учредителям (участникам) должника контроль за должником – юридическим лицом даже в условиях возбужденного дела о банкротстве – полномочия на распоряжение счетом руководителя и главного бухгалтера не прекращаются (за исключением случая лишения полномочий по решению суда), Карточка с образцами подписей и оттиска печати не переоформляется, временный управляющий не имеет права распоряжаться счетом – только получать информацию .

1.3. «Внешний управляющий» – при внешнем управлении (судебная санация) – процедуре банкротства, применяемой к должнику в целях восстановления его платежеспособности, с передачей полномочий по управлению должником внешнему управляющему – полномочия на распоряжение счетом руководителя прекращаются и возлагаются на внешнего управляющего , Карточка с образцами подписей и оттиска печати переоформляется при проведении операций по счету на внешнего управляющего, в Банк дополнительно предъявляются:

Документ, удостоверяющий личность внешнего управляющего**;

Копия определения арбитражного суда, заверенная судом, о назначении внешнего управляющего;

Карточка с образцом подписи внешнего управляющего и оттиска печати оформленная на бланке формы № 0401026 по ОКУД

1.3.1. Прекращение производства по делу о банкротстве или принятие арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства влечет за собой прекращение полномочий внешнего управления.

1.3.2. Если внешнее управление завершается заключением мирового соглашения или погашением требований кредиторов, внешний управляющий продолжает исполнять свои обязанности в пределах компетенции руководителя должника до даты избрания (назначения) нового руководителя должника, в Банк предоставляется протокол общего собрания участников юридического лица об избрании единоличного исполнительного органа, либо решение единственного участника о назначении единоличного исполнительного органа.

1.4. «Конкурсный управляющий» – при конкурсном производстве – процедуре банкротства, применяемой к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов – полномочия распоряжаться счетом руководителя прекращаются и возлагаются на конкурсного управляющего , действующего до даты завершения конкурсного производства, или если невозможно утвердить конкурсного управляющего одновременно с принятием такого решения, внешний управляющий исполняет обязанности конкурсного управляющего до даты утверждения конкурсного управляющего, Карточка с образцами подписей и оттиска печати переоформляется при проведении операций по счету на конкурсного управляющего, в Банк дополнительно предъявляются:

ОКУД (Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93) в соответствии с «Порядком предоставления и заполнения карточки с образцами подписей и оттиска печати» (Приложение № 4 к настоящему Положению) (оформляется Банком или предоставляется нотариально заверенная Карточка).

1.4.1. Конкурсный управляющий обязан использовать в ходе конкурсного производства только один счет должника (основной счет должника). При наличии у должника банковских счетов, кроме основного счета, все они должны быть закрыты.

В случае предоставления в Банк конкурсным управляющим заявления на закрытие счета посредством почтовой связи, документ, удостоверяющий личность конкурсного управляющего предоставляется в виде нотариально удостоверенной копии.

1.4.2. В Банк (где открыт основной счет должника) для продолжения работы конкурсный управляющий дополнительно представляет:

Документ, удостоверяющий личность конкурсного управляющего**;

Копия определения арбитражного суда, заверенная судом, о назначении конкурсного управляющего;

Карточка с образцом подписи конкурсного управляющего и оттиска печати оформленная на бланке формы № 0401026 по ОКУД (Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93) в соответствии с «Порядком предоставления и заполнения карточки с образцами подписей и оттиска печати» (Приложение № 4 к настоящему Положению) (оформляется Банком или предоставляется нотариально заверенная Карточка).

1.4.3. В случае отсутствия основного счета должника или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам конкурсный управляющий обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет. Указанный счет открывается юридическому лицу - должнику на том же балансовом счете, что и расчетный (текущий) счет должника. Основанием для открытия основного счета должника для проведения конкурсного производства и расчетов с кредиторами являются следующие документы***:

Документ, удостоверяющий личность конкурсного управляющего**;

Копия определения арбитражного суда о введении конкурсного производства и назначении конкурсного управляющего, заверенная судом;

Свидетельство о государственной регистрации юридического лица. Для юридических лиц, созданных до 01.07.2002 - Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002;

Учредительные документы должника;

Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, в целях открытия банковского счета;

Заявление на открытие счета (бланк Банка) (Приложение № 5 «а» к настоящему Положению);

Договор на расчетное и кассовое обслуживание в российских рублях и иностранной валюте в 2-ух экземплярах (бланк Банка) (Приложение № 1 «а» к настоящему Положению).

- «Дополнительная информация, представляемая юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями при принятии на обслуживание и при смене учредителя юридического лица» (бланк Банка) (Приложение № 30 к Правилам внутреннего контроля).

- «Информация о бенефициарных владельцах, представляемая юридическими лицами при принятии на обслуживание и при смене учредителя юридического лица» (бланк Банка) (Приложение № 31 к Правилам внутреннего контроля).

Справку налогового органа о наличии/ отсутствии счетов в кредитных организациях.

Иные документы, запрашиваемые Банком.

_____________________

* В случае предоставления в Банк не нотариально-заверенных документов, по всем вышеуказанным документам предоставляются копии вместе с оригиналом.

** Документ, удостоверяющий личность должен содержать отметки о регистрации по месту жительства/ по месту пребывания органами регистрационного учета с проставлением соответствующих отметок в документе, удостоверяющем личность, или документах установленной формы, выдаваемых в Российской Федерации.

*** При открытии указанного счета могут быть использованы заверенные в установленном порядке копии учредительных документов, подтверждающих правовой статус должника, имеющиеся в юридическом деле Клиента к его ранее открытым в Банке счетам.

В процессе процедуры несостоятельности физлицо передает назначенному судом управляющему право распоряжаться своими финансами, это банковский счет банкрота, заработная плата и другие доходы. Все денежные средства подлежат блокировке и отправке в конкурсную массу.

Как взыскиваются долги банкрота?

Срок давности судебного решения о взыскании долга проходит спустя 36 месяцев с даты направления документа об исполнении кредиторам. У банковской организации множество прав и обязанностей. Потому срок давности возврата финансов, может:

не завершится спустя 36 месяцев;

задолженность перейдет по наследству приемникам.

Срок могут выжидать исключительно люди, у которых нет недвижимого имущества или финансов. А это случается нечасто. Благодаря своим возможностям, уполномоченные органы могут посетить место, где должник живет по факту.

Реализация объекта не по цене рынка приводит к заведению уголовного дела, а проведенная сделка признается незаконной.

Часто факт окончания срока возврата денег нужно еще доказать. Это методика защиты человеческих прав.

Процентная накрутка

Когда принято решение суда о взыскании долга, любые доначисления исключены. Причины:

Запрещается привлекать лицо к ответственности дважды за однотипное нарушение.

Накручивать проценты и штрафы, если суммы главного долга в балансе нет.

Если банковский счет банкрота не на балансе, начисление процентов после определения арбитража о выплате денег не будет соответствовать решению народной банковской организации.

В первом исковом заявлении указан заем, и потому бухгалтерия по нему направляется во внебалансовые счета. Когда у неплательщика забран долг, контракт расторгается, проценты не набегают. Они начисляются до даты вынесения решения арбитража. Постановление проходит тогда, когда лицо одолжило кому-то некую денежную сумму. По истечении времени деньги так и не возвратили.

Заемщик направляет заявку в арбитраж о начале делопроизводства и оплате задолженностей.

Обе стороны процесса могут обжаловать решение о взыскании задолженности. Подается иск на протяжении 15 дней. Основания, чтобы обжаловать постановление, могут быть следующими:

не выяснены все условия, относящиеся к делопроизводству;

не собрана доказательная база по ряду обстоятельств;

выводы, представленные судьей, противоречат обстоятельствам;

нарушены нормы процессуального или материального права.

Перечень противозаконных действий материального права следующий:

применение ненадлежащего нормативного акта;

не применение законодательного акта, который надо использовать;

неверно истолкован закон.

Перечень нарушений норм процессуального права арбитражем при вынесении постановления следующий:

Состав суда, противоречащий закону.

Нет на месте заявителя, неплательщика или иных лиц, участников делопроизводства. Если он был предупрежден, то это не нарушение.

Заключение арбитража связано с лицами, не относящимися к делу.

В заключение арбитража стоит подпись стороннего лица или оно не подписано. Подпись ставит исключительно судья.

Ошибки в оформлении протокола или его нет.

На судью оказано влияние посторонним лицом.

Когда в процессе судебного разбирательства нарушались перечисленные выше нормы, решение суда обжалуется. В арбитраж второй раз обращаются, когда спустя временной период выявлены факты, помогающие изменить определение.

Действия банковской организации

Банку нужно обратиться к приставам. Собирается и подается следующая документация:

заявка о начале исполнительного процесса;

оригинальное постановление арбитража;

доверенность представителя банка, в ней прописаны права.

Если какого-то материала нет или документация неверно оформлена, банку выдается заключение об отказе начала делопроизводства. В заявке важно предусмотреть заполнение всех строк.

Если будет недостаток информационных данных, исполнение судебного постановления о возврате задолженности может продолжаться 6 месяцев. Это связывается с тем, что уполномоченные лица должны будут проводить запросы в госорганы для выяснения более подробных сведений. Если все сделано по закону и правильно, можно не сомневаться, задолженность будет возвращена максимально быстро.

Порядок блокировки счетов в банке

Решение суда о взыскании долга регламентировано законодательством РФ. Случаются ситуации, когда принудительно удерживаются деньги с неплательщика. Займодатель обращается к клиенту, но тот не возвращает долг. Кредитор подает заявление в арбитраж, чтобы вернуть деньги. Он направляет заявку, прикрепляет требуемые документы и договорное соглашение с неплательщиком.

Когда юстиция вынесет постановление, деньги будут возвращаться арбитражем принудительно.

Все счета должников блокируются управляющим, с них перечисляются деньги, с учетом штрафных санкций и пени.

Кредитор должен оплатить судебные издержки и прочие процедуры. Порядок взыскания задолженности со счетов, карточки банкрота и прочего проходит следующим образом:

Подготовка документов, доказательной базы о том, что имеет место долг перед кредиторами. Требуется документация, договор по займам, выписка счетов и заявка на выдачу денежных средств.

Требования предъявляются неплательщику в письменной форме.

Подготавливается заявка о взыскании долга для направления в арбитраж.

Рассмотрение дела.

Вынесение решения арбитража в пользу кредитора.

В период возврата денег кредитор подает ходатайство об аресте имущественной базы неплательщика. Это означает, что задолжавшее лицо на время не может пользоваться собственным имуществом.

Подающий заявку объясняет причину и надобность своего действия. Заявка не должна противоречить требованиям закона.

Арбитраж решает, оправдано ли такое действие. При позитивном ответе, назначит размер имущества неплательщика, которое арестуют уполномоченные органы.

Управленец законодательно имеет право управлять любыми финансами, без согласия владельца. В свою очередь, держатель счета обязан в течение суток передать специалисту управление. По запросу финансового управляющего кредиторы блокируют карточки должника.

Информацию обо всех депозитах предоставляют кредиторы в течение пяти дней после извещения о том, что их клиент вступил в стадию банкротства.

Счета банкротов – в распоряжение управленца

Согласно законодательству РФ, управленец наделен всеми полномочиями по распоряжению счетами банкрота. Это значит, что он вправе закрывать их, блокировать, переоформлять на свое имя, без уведомления владельца.

При этом, финансовый управляющий должен оплачивать все расходы банкрота: коммунальные услуги, алименты и другие социальные выплаты, предоставлять суммы на продукты, одежду, транспорт и так далее. Это значит, что назначенный судом специалист не только распоряжается всеми счетами несостоятельного лица, но и мониторит денежные потоки.

С целью оптимизации процесса создается общий счет арбитражного управляющего в банке, объединяющий все средства должника. Таким образом появляется возможность наполнения конкурсной массы и сокращения расходов на банковское обслуживание, что создает дополнительную экономию.

Спецсчета лиц в процедур финансовой несостоятельности

Согласно ст. № 127 ФЗ РФ управленец при банкротстве должен открыть специальный счет должника, но на свое имя. Это требуется для погашения долгов перед кредиторами и оплаты судебных издержек. Такой счет можно открывать в любой банковской организации Российской Федерации.

Для такого счет существуют более высокие тарифы, чем для обычных депозитов физлиц. Открытие и ведение, обслуживание, переводы средств на погашение долгов и снятие наличных облагается дополнительной комиссией. В результате, каждая статья расхода возлагается на должника.

Если банкрот все еще работает, то на последнее место его трудоустройства передаются реквизиты спецсчета, на который бухгалтерия обязана перечислять заработную плату. Управленец производит распределение средств, включая перевод со счета для задатка в конкурсном производстве. После этого он определяет сумму для должника в рамках прожиточного минимума по региону и социального статуса банкрота.

Спецсчет необходим для предотвращения незаконных действий со стороны несостоятельного лица. Согласно Трудовому Кодексу РФ, человек сам выбирает банк, в который ему переводят зарплату. При смене банковской организации он выходит из-под контроля управленца, что идет в противоречие с установленными законом правилами.

Специальный банковский счет банкрота также может открываться для тех, кто победил в торгах, если имущество банкрота подлежит реализации. Кредиторы имеют приоритет в требовании возврата залогового кредита, поэтому для них также может использоваться отдельный счет, на который будут поступать средства, полученные с продажи предмета залога.

На такие счета поступают деньги исключительно для совершения определенных операций:

Погашение долга;

Судебные издержки;

Вознаграждение управляющему;

Оплата работы экспертов, оценщиков;

Другие расходы, связанные с процессуальным производством.

Если с такими банковскими счетами банкрота проводятся сделки иного характера, они будут аннулированы. Для управляющих и банковских организаций, использующих спецсчета в незаконных операциях и махинациях, законом предусмотрено наказание.

Неплатежеспособность имеет место, когда:

Гражданин прекратил расчеты с кредиторами, то есть перестал исполнять денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил.
Более чем десять процентов совокупного размера денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые имеются у гражданина и срок исполнения которых наступил, не исполнены им в течение более чем одного месяца со дня, когда такие обязательства и (или) обязанность должны быть исполнены.
Размер задолженности гражданина превышает стоимость его имущества, в том числе права требования.
Наличие постановления об окончании исполнительного производства в связи с тем, что у гражданина отсутствует имущество, на которое может быть обращено взыскание»(п. 3 ст.

Банковский счет при несостоятельности гражданина

Отчет об использовании денежных средств должника конкурсный управляющий представляет в арбитражный суд, собранию кредиторов (комитету кредиторов) по требованию, но не чаще чем один раз в месяц. 4. В случае, если должник осуществлял в соответствии с Федеральным законом «Об ипотечных ценных бумагах» эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, конкурсный управляющий обязан открыть отдельный счет в банке или иной кредитной организации для зачисления на него денежных средств, составляющих ипотечное покрытие и поступающих в ходе конкурсного производства во исполнение обязательств, права требования по которым составляют ипотечное покрытие, а также открыть специальный ипотечный счет для зачисления на него денежных средств, поступающих в ходе реализации ипотечного покрытия.

Статья 133. счета должника в ходе конкурсного производства

Важно

Далее деньги перечисляются по требованиям кредиторов. В случае, если возникают требования, относящиеся к одной очереди, то деньги по ним выплачиваются в календарном порядке, т.е. по факту предъявления. И не имеет значения предъявлено требования по исполнению договора или происходит взыскание по исполнительному документу.

Банк для контроля за платежами обязан учитывать только обязательства по текущим платежам, а также требования в реестре кредиторов, утвержденном судом, ведущим производства по делу о банкротстве. Если организации присылают уведомления или письма с просьбой учета их денежных требований, то эти уведомления или письма не учитываются. В случае отказа перечислять средства по текущим платежам на эти действия может быть подана жалоба в суд.
Арбитражные или конкурсные управляющие обязаны учитывать тот факт, что оплата текущих платежей также является вопросом их ответственности.

Особенности ведения банковского счета юридического лица — банкрота (пыхтин с.в.)

То есть, средства будут удерживаться из будущего заработка. ✔ Обязанность сообщения кредиторам о процедуре банкротства. В следующие несколько лет гражданин обязан сообщать каждому потенциальному кредитору о том, что в отношении него проводилась процедура банкротства: «В течение пяти лет с даты завершения в отношении гражданина процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры он не вправе принимать на себя обязательства по кредитным договорам и (или) договорам займа без указания на факт своего банкротства»(п. 1 ст. 213.30 Закона № 127-ФЗ). Вернуться к содержанию ○ Позитивные последствия.

Специальный банковский счет должника

Проверяются обязательно поручения налоговых органов о списании средств со счетов должника, списания по исполнительным документам не зависимо поступило оно от пристава исполнителя или взыскатель обратился с исполнительным документом в банк самостоятельно. К текущим платежам относят все обязательства об оплате товаров или услуг, которые возникли после того, как судом было открыто дело о банкротстве (ст. 5 Закона о банкротстве). Хотя к текущим платежам не отнесена обязанность выплаты зарплаты работникам, она также не может быть прекращена.
Проверка проводится только по поступившим документам. Так, например, не подлежит взыскание средств по решению принятому до открытия дела о банкротстве, если же оно было вынесено после, то взыскание возможно.

Ведение счетов предприятий-банкротов

Если у гражданина осталась задолженность по исполнительным листам (например, если процедура банкротства повторная, долг не списывается, а остается), то пристав вправе принимать меры для удержания средств по исполнительному документу, в том числе накладывать арест на банковские счета, если должник уклоняется от добровольной выплаты долга. Вернуться к содержанию ○ Советы юриста: ✔ Могут ли повесить долги физического лица на его родственников после признания гражданина банкротом? Нет. Гражданин несет ответственность по долгам только своим имуществом.

Супруги также не обязаны отдавать свое имущество в счет долга (ст. 45 СК РФ).При реализации имущества совместная собственность может быть продана, но половину вырученных средств возвращают супругу банкрота (п. 7 ст. 213.26 Закона № 127-ФЗ). ✔ После признания банкротом, долги не были списаны. Будут ли заморожены счета без роста пени и штрафов.

23 июня 2016операции по счетам в банке при банкротстве организации

Внимание

Это же касается и платы за аренду, платежи по налоговым обязательствам (в поручениях должно указываться основание списания, дата возникновения обязательства провести платеж). Списание не может быть исполнено, если в документах изложены противоречивые сведения. При неправильном списании средств, они взыскиваются не с лица, получившего деньги в результате списания, а с банка или кредитной организации, осуществившей перечисление (последствия нарушения правил банковского счета ст.

393, 403 ГК). Если документы, на основании которых списали средства со счета, были подделаны, или банк не знал о введении процедуры банкротства (объявление в СМИ о банкротстве было сделано позже дня списания средств). Очередность платежей со счетов банкрота. Контроль за очередностью платежей осуществляет банк или иная кредитная организация, ведущая счета банкрота.
Налоговый кодекс запрещает банкам открывать расчетные счета компании, если в отношении нее налоговая инспекция вынесла решение о приостановлении операций по счетам. В то же время в случае банкротства организации данный запрет на нее не распространяется. После принятия решения о привлечении налогоплательщика к ответственности по итогам налоговой проверки инспекция также имеет право применить обеспечительные меры, например, приостановив операции по банковским счетам организации и переводы ее электронных денежных средств.
При этом банк не вправе открывать ей новые счета, вклады, депозиты и предоставлять право использовать новые корпоративные электронные средства платежа для переводов (п. 12 ст. 76 НК РФ).

Счета банкротов юридических лиц

Закона № 127-ФЗ).Заявить о своей неплатежеспособности может как сам гражданин, так и его займодавцы. После начала процедуры банкротства суд приглашает в процесс всех кредиторов физического лица. Право распоряжения счетами гражданина передается финансовому управляющему, которые принимает меры для улучшения финансового состояния человека.

Одной из таких мер является сбор кредиторов для решения вопроса о предоставлении гражданину рассрочки по исполнению денежных обязательств. Если кредиторы согласны, утверждается план реструктуризации долга (рассрочка по платежам на выгодных условиях), если нет – гражданина объявляют банкротом уже на этом этапе. Если план реструктуризации не сработал, т.е. долги не были возвращены за установленное время, то физическое лицо объявляется также несостоятельным.

Инфо

Существуют как негативные, так и положительные моменты признания лица банкротом. Конечно, лучше должнику вообще не связываться с судебными процедурами в силу их длительности и дороговизны. Но если уж так случилось, что денег на погашение долгов нет и не ожидается, человеку придется смириться с рядом неприятных последствий, которые еще несколько лет будут налагать некоторые ограничения на свободу выбора вида деятельности и возможность брать кредиты.

Тем не менее положительные моменты также есть. Это списание долгов, на которые не хватило имущества, избавление от штрафов, окончание преследования коллекторов. Рассмотрим основные последствия более подробно. Вернуться к содержанию ○ Негативные последствия. Основное негативное последствие – это реализация всего имеющегося имущества, кроме собственности, предусмотренной в ст.

Счета банкротов физических лиц

Обычно управленец, чтобы сократить время, затрачиваемое на контроль за финансами должника, предпочитает закрыть все счета и объединить все средства на одном спецсчете. Закрытие счетов позволяет не только наполнить конкурсную массу, но и сократить издержки на оплату банковского обслуживания в нескольких банках. Вопросы дополнительной экономии достаточно немаловажен с учетом дефицита денег у банкротящегося гражданина.

Специальные счета физических лиц банкротов Для расчетов с кредиторами и оплаты процессуальных издержек процедуры банкротства финансовый управляющий открывает специальный счет на свое имя. Данное требование содержится в статье 138 ФЗ-127. Спецсчет управляющий может открыть в любом российском банке. Стоит отметить, что тарифы за открытие, ведение и обслуживание спецсчета обычно устанавливаются более высокие, чем те, которые установлены для рядовых физических лиц.

Можно назвать такие положительные моменты процедуры:

Избавление от долговых обязательств.
Избавление от требований кредиторов и преследований коллекторов.
Приостановление начисления штрафных санкций.

Основное последствие – списание долгов, рассмотрим его подробнее. ✔ Списание долгов. После признания гражданина банкротом наступает стадия реализации его имущества. Вся собственность несостоятельного лица продается на торгах (кроме имущества, указанного в ст.

446 ГПК РФ), а счета блокируются. Требования кредиторов, предварительно внесенные в специальный реестр, удовлетворяются из вырученных денег в порядке очередности в соответствии со ст. 213.27 Закона № 127-ФЗ. Контролирует законность проведения процедуры финансовый управляющий. Когда имущество, которое можно продать, заканчивается, долги подлежат списанию.